Toiminimi voi laskuttaa asiakkaitaan heti, kun se on saanut Y-tunnuksen. Ennen ensimmäistä laskua mieleen nousee yleensä kolme kysymystä: pitääkö laskuun lisätä arvonlisävero, mitä tietoja laskussa pitää näkyä ja kannattaako laskut tehdä Excelillä vai laskutusohjelmalla.

Milloin toiminimi voi alkaa laskuttaa?

Toiminimi voi aloittaa laskutuksen heti, kun yritys on rekisteröity ja Y-tunnus on myönnetty. Perustamisilmoituksen voit tehdä helposti YTJ-palvelussa, ja yrityksesi saa sen kautta Y-tunnuksen.

Käy nämä läpi ennen kuin lähetät laskun:

  • Selvitä, pitääkö sinun periä arvonlisäveroa. Raja on 20 000 euroa vuodessa, ja käymme sen läpi seuraavassa osiossa.
  • Kysy asiakkaalta laskutusosoite. Yritysasiakkaalla on usein oma verkkolaskuosoite.
  • Varmista, että laskulla on arvonlisäverolain vaatimat merkinnät.

Kokosimme vuoden 2026 muutokset ALV:ssa, kilometrikorvauksissa ja YEL-maksuissa pienyrittäjän muistilistaan 2026.

Pitääkö toiminimen periä arvonlisäveroa?

Toiminimen ei tarvitse rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi, jos sekä kuluvan että edellisen kalenterivuoden liikevaihto on enintään 20 000 euroa. Raja nousi 15 000 eurosta 20 000 euroon 1.1.2025, joten vanhoissa oppaissa näkyvä 15 000 euron raja ei enää päde.

Jos liikevaihto ylittää 20 000 euroa kesken vuoden, ALV-velvollisuus alkaa ylittymishetkestä. Silloin ilmoittaudut arvonlisäverovelvollisten rekisteriin ja lisäät arvonlisäveron siitä eteenpäin lähteviin laskuihin. Rajan ylittyminen edellisenä vuonna pitää yrityksen alv-rekisterissä koko kuluvan vuoden, vaikka myynti pienenisi.

Voit hakeutua alv-rekisteriin myös vapaaehtoisesti, vaikka liikevaihto jäisi rajan alle. Silloin perit asiakkailta arvonlisäveron ja voit vähentää hankintojesi arvonlisäveron. Verohallinnon sivulta vähäinen liiketoiminta on arvonlisäverotonta löydät tarkemmat ehdot.

Kun et ole alv-rekisterissä, laskuun ei tule arvonlisäveroa. Merkitse laskuun selvyyden vuoksi esimerkiksi ”Ei arvonlisäverovelvollinen”, jotta asiakas tietää, miksi verorivi puuttuu. HelpostiLaskussa poistat arvonlisäveron laskulta valitsemalla laskun tiedoista ALV-kirjaukseksi ”Ei arvonlisäveroa”. Jos et laskuta arvonlisäveroa lainkaan, aseta asetuksista oletusverokannaksi 0 %, niin sitä ei tarvitse valita jokaiselle laskulle erikseen. Ohjeet löydät tukisivuston artikkelista laskutus ilman arvonlisäveroa.

Mitä toiminimen laskussa pitää näkyä?

Toiminimen lasku noudattaa samoja sääntöjä kuin muidenkin yritysten laskut. Pakolliset merkinnät tulevat arvonlisäverolain 209 e §:stä, ja ne koskevat alv-rekisteriin kuuluvaa myyjää. Laki edellyttää laskulta ainakin nämä tiedot:

  • laskun päiväys ja juokseva laskunumero
  • myyjän nimi, osoite ja Y-tunnus tai arvonlisäverotunniste
  • ostajan nimi ja osoite
  • myytyjen tuotteiden määrä ja laji tai palvelun laajuus ja laji
  • toimituspäivä tai palvelun suorituspäivä
  • yksikköhinta ilman arvonlisäveroa ja mahdolliset alennukset
  • veron peruste, verokanta ja veron määrä

Laskuun kuuluvat myös maksutiedot, vaikka laki ei niitä vaadi. Eräpäivä ja maksuehto kertovat, milloin rahan pitää olla tililläsi. IBAN-tilinumero näyttää, minne asiakas maksaa, ja viitenumero auttaa kohdistamaan maksun oikeaan laskuun.

Jos et kuulu alv-rekisteriin, verorivit jäävät laskulta pois. Kerromme laskumerkinnöistä tarkemmin artikkelissa mitä laskussa pitää näkyä ja Verohallinnon ohjeessa laskutusvaatimukset arvonlisäverotuksessa.

Paljonko toiminimi voi laskuttaa?

Toiminimen laskutukselle ei ole ylärajaa. Voit laskuttaa niin paljon kuin asiakkaasi ostavat, kunhan huolehdit arvonlisäverosta 20 000 euron rajan ylittyessä. Hinnoittelussa kannattaa ottaa huomioon oma tuntihinta tai tuotteen kate, sivukulut kuten YEL-maksu, kirjanpito ja ohjelmistot sekä kilpailijoiden hintataso.

Toiminimiyrittäjä maksaa yrityksen tuloksesta veroa henkilökohtaisessa verotuksessa. Kun toiminimi kuuluu ennakkoperintärekisteriin, asiakas maksaa laskun kokonaan ja sinä maksat veron itse ennakkoveroina.

Liikevaihdon kasvaessa kannattaa pohtia, sopiiko toiminimi edelleen yhtiömuodoksi vai olisiko osakeyhtiö verotuksen kannalta järkevämpi. Apua päätökseen saat artikkelista toiminimi vai osakeyhtiö: 5 kysymystä.

Miten laskuttaa toiminimellä käytännössä?

Laskun voi tehdä valmiilla laskupohjalla Excelissä tai Wordissä, mutta jokainen lasku vaatii silloin käsityötä. Juoksutat laskunumerot itse, kirjoitat asiakastiedot joka kerta uudelleen etkä pysty lähettämään pohjasta verkkolaskua.

Laskutusohjelmaan tallennat asiakkaan ja tuotteen tiedot kerran, minkä jälkeen uusi lasku syntyy muutamassa minuutissa. Ohjelmasta lähtee verkkolasku suoraan yritysasiakkaan osoitteeseen, ja maksumuistutukset voi ajastaa lähtemään automaattisesti. Mobiilisovelluksella laskun voi tehdä heti asiakaskäynnin jälkeen, ja raporteista näet suoraan, mitkä laskut ovat vielä maksamatta.

Pilvipalvelussa laskut pysyvät tallessa ilman erillistä arkistointia. Esimerkiksi HelpostiLaskussa laskut säilyvät, kunnes poistat ne itse. Säilytysajat löydät artikkelista kuinka kauan laskuja pitää säilyttää. Jos vertailet vielä vaihtoehtoja, artikkeli millainen laskutusohjelma sopii pienyritykselle ja yrittäjälle auttaa valinnassa.

HelpostiLasku – laskutusohjelma toiminimelle

Kun laskutus sujuu, aikaa jää itse työlle. HelpostiLasku on kotimainen laskutusohjelma toiminimille ja pienyrittäjille, ja se kuuluu suomalaiseen Lemonsoft-konserniin. Ohjelma toimii selaimessa ja mobiilissa, joten laskun voi tehdä toimistolla, kotona tai työmaalla.

HelpostiLaskulla lähetät verkkolaskut, sähköpostilaskut, tekstiviestilaskut ja paperilaskut samasta paikasta. Maksumuistutukset lähtevät automaattisesti, eikä ohjelma vaadi asennuksia. Jos kirjaat työtunnit Duunissa-työajanseurantaan, tunnit siirtyvät suoraan laskulle. Apua saat suomenkieliseltä asiakaspalvelulta ja tukisivustolta.

Ohjelma sopii erityisesti yrittäjälle, joka ei ole aiemmin käyttänyt laskutusohjelmaa. Saat sen käyttöön saman päivän aikana ilman teknistä osaamista, ja hinnasto alkaa edullisesta peruspaketista.

Kokeile HelpostiLaskua 30 päivää maksutta

Usein kysyttyä toiminimen laskutuksesta

Mikä on paras laskutusohjelma toiminimelle?

Toiminimelle sopii laskutusohjelma, joka on edullinen, helppo ottaa käyttöön ja tukee verkkolaskutusta. HelpostiLasku on suunniteltu toiminimiyrittäjien ja pienyrittäjien tarpeisiin. Se toimii selaimessa ja mobiilissa ilman asennuksia, ensimmäinen lasku lähtee muutamassa minuutissa ja apua saa suomeksi. Ohjelmaa voi kokeilla 30 päivää maksutta.

Voiko toiminimi laskuttaa ilman alvia?

Toiminimi voi laskuttaa ilman arvonlisäveroa, jos sekä kuluvan että edellisen kalenterivuoden liikevaihto on enintään 20 000 euroa. Silloin yrityksen ei tarvitse rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi, eikä laskuihin lisätä arvonlisäveroa. Raja nousi 15 000 eurosta 20 000 euroon vuoden 2025 alussa.

Voiko toiminimen laskuun merkitä ALV 0 %?

Jos toiminimesi ei kuulu alv-rekisteriin, laskuun sopii ALV 0 %:n sijaan merkintä ”Ei arvonlisäverovelvollinen”. Asiakas näkee siitä suoraan, miksi laskussa ei ole arvonlisäveroa.

ALV 0 % kuuluu laskulle, kun myynti on arvonlisäverotonta, esimerkiksi terveyden- ja sairaanhoitopalveluissa. Rakentamispalvelujen käännetyssä verovelvollisuudessa laskulle merkitään verokannan sijaan tieto siitä, että ostaja on verovelvollinen. HelpostiLasku lisää nämä merkinnät automaattisesti, kun valitset ALV-kirjaukseksi Käänteinen, ja vaiheet löydät ohjeesta käännetty arvonlisäverovelvollisuus.

Mikä on toiminimen ALV-raja vuonna 2026?

Arvonlisäverottoman vähäisen toiminnan raja on vuonna 2026 edelleen 20 000 euroa kalenterivuodessa. Jos liikevaihto ylittää rajan kesken vuoden, yrityksen pitää ilmoittautua alv-rekisteriin ja maksaa arvonlisäveroa ylittymishetkestä alkaen. Rajan alle jäävä yritys voi halutessaan hakeutua rekisteriin vapaaehtoisesti.

Voiko laskuttaa ilman toiminimeä?

Yksittäisen, satunnaisen työn voi laskuttaa ilman Y-tunnusta, mutta silloin kyse on palkkiosta, josta maksaja tekee ennakonpidätyksen. Jatkuvaan yritystoimintaan tarvitset Y-tunnuksen. Kokosimme vaihtoehdot ilman omaa yritystä artikkeliin laskuttaminen yksityishenkilönä.

Laskutusohjelma vai laskutuspalvelu toiminimelle?

Laskutusohjelmalla teet ja lähetät laskut itse oman toiminimesi nimissä, ja asiakas maksaa suoraan yrityksesi tilille. Laskutuspalvelu laskuttaa asiakasta puolestasi, ja se sopii erityisesti kevytyrittäjälle, jolla ei ole Y-tunnusta. Kun sinulla on toiminimi, laskutusohjelma pitää laskutuksen ja asiakastiedot omissa käsissäsi.

Voiko toiminimi laskuttaa ilman laskutusohjelmaa?

Toiminimi voi tehdä laskut myös Word- tai Excel-pohjalla. Pohjien täyttäminen vie aikaa ja altistaa virheille, eikä pohjasta saa lähetettyä verkkolaskua, jota monet yritysasiakkaat ja julkinen sektori edellyttävät. Laskutusohjelmassa laskunumerot, asiakastiedot ja maksumuistutukset hoituvat automaattisesti. HelpostiLaskua voi kokeilla 30 päivää ilman sitoumuksia.

Miten toiminimi laskuttaa yksityishenkilöä?

Yksityishenkilölle lähtevä lasku sisältää samat tiedot kuin yritykselle lähtevä. Yksityishenkilöllä ei ole yrityksen kaltaista verkkolaskuosoitetta, joten lasku lähtee yleensä sähköpostilla tai kirjeenä. Jos toiminimi kuuluu alv-rekisteriin, kuluttajalle lähtevä hinta sisältää arvonlisäveron.

Miten sähköinen laskutus toimii toiminimellä?

Verkkolasku lähtee laskutusohjelmasta suoraan asiakkaan verkkolaskuosoitteeseen. Osoitteen saat asiakkaalta tai TIEKE:n verkkolaskuosoitteistosta. Kaikki yritysasiakkaat eivät vaadi verkkolaskua, mutta suuret yritykset ja julkinen sektori usein vaativat.

Tarvitseeko toiminimi kirjanpitäjää laskutukseen?

Laskut voit tehdä itse laskutusohjelmalla ilman kirjanpitäjää. Kirjanpitäjästä on usein apua veroilmoituksessa, etenkin jos kuluja ja vähennyksiä kertyy paljon.

 

Artikkelia päivitetty marraskuussa 2026